中国工商银行


中国工商银行关于印发《中国工商银行投资管理试行办法》的通知
1994年9月9日，中国工商银行

各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：
根据人民银行银发〔1994〕186号文件精神，为进一步加强投资管理，规范全行投资行为，维护我行投资的合法权益，提高投资经济效益，实现投资资金的保值增殖，促进投资业务的健康发展，总行制定了《中国工商银行投资管理试行办法》，现印发给你们，请遵照执行。各行可根据各自的具体情况，制定相应的实施细则，切实加强投资管理。有关问题通知如下：
一、充分认识加强投资管理的重要性
保证资本金的安全性、完整性，是商业银行的重要经营原则，而利用资本金对金融机构进行投资、入股具有资金占用刚性强和高风险的特点，盲目投资、放松管理，势必使潜在风险变为现实风险，造成损失，危及资本金的安全与完整。这就要求在工商银行向国有商业银行转变的过程中，既要注意发挥投资在业务经营中的作用，又要通过强化投资管理，把握好投资活动的评估、审批、执行监督等一系列关键环节，稳健经营，防范风险，提高投资收益，带动整个工商银行经济效益的提高。
二、认真做好投资清理工作
1986年以来，随着经济、金融体制改革的逐步深化，市场经济体系的培育和完善，我行投资业务得到发展，投资额逐年增加。到1994年6月20日，全行投资总额已达116．61亿元，占资本金的15．02％。由于过去对投资权限没有明确规定，各分支机构直接投资较多，在实际工作中又缺乏可以遵循的统一原则、制度及操作规范，投资管理不严，档案资料不全，情况不清，监督乏力的问题比较突出，投资风险较大，收益率低，效益不好。按照人民银行关于进一步整顿金融秩序的规定，为强化投资管理，各行应对本办法实施以前以资本金投资的机构项目
，包括对行属公司及其他机构的投资进行全面清理，逐一登记造册，建立档案。清理情况要上报总行。
三、明确职责
工商银行实行一级法人，分级经营的制度。资本金由总行集中管理，统一调度。利用资本金对外投资、入股由总行集中决策，统一管理。今后，省、自治区、直辖市、计划单列市分行只负责办理由总行委托的投资业务，其余机构不得办理此项业务。省、自治区、直辖市、计划单列市分行在从事委托投资业务时，必须遵守国家的有关金融政策和法规，严格执行本办法。
四、建立和完善投资管理工作机制
一是落实机构人员。各行要指定专门机构，负责对已投资项目的清理工作，进行投资的可行性研究，办理总行委托投资业务，做好日常工作。对于投资的机构，各行要认真选派人员，代表工商银行参与经营和管理，所派人员要努力维护我行的投资权益。
二是加强财务监督。各行要建立完整的核算帐务组织，加强对投资分红的监管，保证投资收益目标的实现。当前，在进行投资清理的同时，要积极做好欠收股息、红利的清收工作，解决遗留问题。
三是做好基础工作。各行要按照总行的规定，建立、健全投资项目档案及各种基础帐簿，编制统计报表，进行定期统计分析，建立信息反馈制度，及时研究解决投资管理中出现的问题，逐步实现投资管理的科学化、系统化、规范化。

附：中国工商银行投资管理试行办法
为了加强我行对外投资管理，规范全行投资行为，维护我行投资合法权益，提高投资经济效益，实现投资资本保值增值，特制定本办法。
一、投资定义
本办法所指投资是：工商银行按照国家有关金融政策和法规，用资本金对金融机构进行的投资。
二、投资管理原则
工商银行是独立核算、自主经营、自负盈亏的经济实体，实行一级法人，分级经营管理的制度。工商银行投资实行集中决策，统一管理，委托经营，讲求效益的原则。
三、投资管理范围
投资管理的范围是：工商银行作为投资主体以资本金投入形式对金融机构进行投资的全部活动，即包括资本投入、经营管理、获取收益在内的投资活动全过程。
四、投资方式
投资分为总行直接投资和委托分行代理投资两种。省级分行（含计划单列市）以下分支机构不得办理投资业务。
五、投资管理的决策机构和执行部门
为管好全系统投资，保证投资符合国家有关政策、法律和法规，确保投资安全及效益，促进投资业务健康发展，总行设立由行长直接领导、各有关部门参加的投资管理委员会。投资管理委员会是工商银行的投资决策机构。资金计划部是投资管理的执行部门。
1．投资管理委员会负责对全系统投资进行宏观管理、集中决策，主要职责是：

（1）研究制定全行投资总体规划；
（2）对全行备选投资对象的可行性报告进行论证审定，报行长审批；
（3）审定有关管理方法及年度投资总结报告；
（4）研究解决投资管理、经营中的重大问题；
（5）评定外派人选资格，推荐外派董事、经理人员。
2．资金计划部负责全系统投资管理的日常工作，主要职责是：
（1）按照全行投资总体规划制定年度投资计划；
（2）负责向投资管理委员会提交对金融机构投资的可行性报告和投资意见；
（3）办理委托分行代理投资事宜；
（4）调查了解全系统投资管理、投资效益及收益分配情况；
（5）汇总、分析全系统重点投资单位（投资额在500万元以上）的报表资料；
（6）拟定工商银行投资管理办法；
（7）草拟年度全行投资总结报告。
六、投资的审查与批准
工商银行的资本金是国家的资金，对外投资，应根据投资管理原则，按照一定的管理权限进行审查批准和管理，未经总行集中决策、审批，总行主办项目部门和各省级分行不得向投资单位承诺投资，更不能擅自与投资单位签订投资合同协议。
投资审查与批准的程序是：
1．总行承办投资的部门和省级分行经过初步筛选、审查，确定基本符合投资条件的对象，提出可行性报告，送资金计划部，并报总行投资管理委员会，申请列入备选投资对象。申请立项必须具备投资可行性研究报告及有关文件资料。
2．总行投资管理委员会对符合备选条件的投资对象，根据其可行性研究报告等有关文件资料进行论证，提出审定意见，经投资管理委员会全体成员表决半数以上通过的，报总行行长审批。
3．经总行行长审批同意的投资，由资金计划部根据投资方案确定的投资方式，分别与总行承办投资部门和有关分行签订总行投资手续和委托分行代理投资手续等投资具体事项。
4．总行承办投资部门和代理投资行应依据有关法律规定与投资单位签订投资合同、协议。投资合同、协议的正本，属总行直接投资的，送总行办公室存档，副本送资金计划部及总行有关部室；属委托分行代理投资的，正本由代理投资行保存，副本抄总行资金计划部。
七、投资的管理与检查
为减少投资风险，发挥投资效益，实现资本保值增值的目标，各投资经办行在建立健全投资管理工作机制，对投资项目及投资业务应实行科学严格的管理与检查。
1．投资的经营管理
投资经办行对每个投资单位都要选派出董事、经理等人员，代表工商银行参与投资单位经营管理，维护我行投资合法权益。投资经办行应定期召开行长主持的外派董事等人员工作汇报会，通报投资单位重要会议、重大决议、利润分配、分红等情况，及时掌握投资项目的发展动态。
2．投资的检查监督
各投资经办行对每项投资要进行检查监督直到投资终止。检查监督的重点是：投资各方是否按合同、章程和国家有关规定及时足额地缴付资本金；在经营期间，投资各方除依法转让外，有无以任何方式抽走资本金的行为；投资单位有无转移、隐瞒财产、收益，搞虚假亏损的行为；投资单位的利润分配方案是否按合同协议的规定执行，并及时划入我行帐户；投资单位有无经营不善、管理混乱、铺张浪费、领导班子不力，造成连年亏损的情况。
投资单位将我行投资收益直接转增我行投资的，必须事先取得我行同意。我行投资占总投资50％以上或实际上拥有控股权的，在财务上应按权益法计算我行投资收益。
3．建立健全投资档案
投资经办行对每项投资都应建立完整的档案，包括审批、立项文件，可行性报告，评估报告，投资单位出具的我行投资证明书，年度财会报表，年度利润分配、投资分红方案报告及一切与本项目有关的重要文件材料和会议记录，以便查阅、分析、监测和评价投资的效益情况。
上述档案需指定专门部门管理。
4．建立健全统计分析报告制度
各投资经办行应建立健全投资台帐、资金往来帐和收益分配等基础帐簿，定期或不定期地进行分析。有关统计报表按总行规定报送（表式另发），专题或全面分析总结报告要报送本行行长，抄送有关管理部门，重要报告应逐级上报总行。
八、附则
1．本试行办法自发布之日起试行。
2．本试行办法由总行负责解释。


陕西省人大常委会


陕西省实施《中华人民共和国统计法》办法
陕西省人大常委会


（1997年12月26日陕西省第八届人民代表大会常务委员会第三十一次会议通过 1997年12月26日公布施行）


第一条 为实施《中华人民共和国统计法》，加强统计工作的管理和监督，保障统计资料的准确性和及时性，结合本省实际，制定本法。
第二条 本省行政区域内的国家机关、社会团体、企业事业组织和个体工商户等统计调查对象，必须依照国家法律、行政法规和本办法的规定，如实提供统计资料，不得虚报、瞒报、拒报、迟报，不得伪造、篡改。
基层群众性自治组织和公民有义务如实提供国家统计调查所需要的情况。
第三条 县级以上人民政府设立独立的统计机构，负责组织领导和协调本行政区域内的统计工作；乡、镇人民政府和城市街道办事处配备专职统计人员，行使综合统计职能。
县级以上人民政府各业务主管部门、企业事业组织，应当根据统计任务的需要设置统计机构或在有关机构中配备统计人员，业务上受本级人民政府机构指导。
第四条 各级人民政府、业务主管部门、企业事业组织，应当加强对统计工作的领导和监督，支持统计机构、统计人员执行统计法规和统计制度，发挥统计的服务和监督作用。对模范执行统计法律、法规的单位和个人以及揭发、检举违反统计法律、法规行为的有功人员给予表彰或奖励
。
第五条 各级人民政府应当有计划地加强统计信息自动化建设，提高统计数据处理及统计分析水平，建立健全统计数据库体系。
第六条 统计机构、统计人员必须履行统计法律、法规规定的职责，对所报送的统计资料的真实性负责。并对国家秘密、统计调查对象的商业秘密和私人、家庭的单项调查资料，负有保密义务。
统计工作应当接受社会公众监督，任何单位和个人有权揭发、检举统计工作中的违法行为。
第七条 实行统计人员持证上岗制度。对不具备专业资格的统计人员，经县级以上人民政府统计机构统一考核，取得《统计岗位证书》后，方可从事统计工作。
统计人员应当保持相对稳定。对统计机构主要负责人和具有专业技术职称的统计人员的调动，按有关规定执行。统计人员调离时，应当及时补充。
第八条 各级人民政府、业务主管部门、企业事业组织的领导人对统计机构、统计人员依法提供的统计资料，不得自行修改，不得强令或授意有关人员伪造、篡改，不得打击报复拒绝、抵制其违法行为的统计人员。
统计机构、统计人员对领导人自行修改、强令或者授意伪造、篡改统计资料的行为应当拒绝、抵制。
第九条 统计调查必须依照统计法律、法规规定的程序批准或备案。
统计报表由各级人民政府统计机构依法统一管理。未经法定程序批准或备案的统计报表，单位和个人有权拒绝填报，县级以上人民政府统计机构有权废止。
第十条 实行统计登记制度。在本省行政区域内的国家机关、社会团体、企业事业组织、个体工商户都应按照规定办理统计登记。
统计登记按照国务院或省人民政府的规定执行。
第十一条 国家机关、社会团体、企业事业组织，应当设置原始统计记录和统计台帐，建立健全统计资料的审核、上报、交接、归档和保密制度。个体工商户应设置原始统计记录。任何人不得篡改、隐匿或者销毁保存期限内的原始统计记录和统计台帐。
第十二条 统计调查人员进行统计调查时，应当向统计调查对象出示《统计调查员证》或者《临时统计调查员证》，未出示证件的，统计调查对象有权拒绝。
第十三条 省、市（地区）人民政府统计机构应当设置统计检查机构，县级人民政府统计机构应当配备专职统计检查员，负责行使统计检查监督职能。
县级以上人民政府各业务主管部门应当配备专职或兼职统计检查员，协助本级人民政府统计机构监督检查本部门、本系统统计法律、法规的贯彻实施情况。
统计检查员由省人民政府统计机构培训合格后任用，并发给《统计检查员证》。统计检查员在法律、法规规定的职责范围内行使统计检查职权。
第十四条 县级以上人民政府统计机构依照国家有关规定定期发布本行政区域内的国民经济和社会发展情况的统计公报。业务主管部门公开发表的行业性信息中涉及有关未公布的国民经济和社会发展情况的统计资料，新闻、出版单位发表未公布的经济、科技、社会发展的基本统计资料
，属于全省性的应当经省人民政府统计机构核定，属市（地区）、县（市、区）的应当经同级人民政府统计机构核定，并依照法定程序报请批准。
区域性国民经济和社会发展情况的统计数据以同级人民政府统计机构公布的为准。
第十五条 社会团体、企业事业组织或者个人需要了解有关统计资料的，可向县级以上人民政府统计机构查询或者委托调查。
各级人民政府统计机构应当做好统计信息咨询服务工作，利用统计信息为公众服务。
在统计法律、法规和统计制度规定之外提供的统计信息咨询和委托调查，按国家的有关规定执行，并实行有偿服务。
第十六条 禁止利用统计调查窃取国家秘密，损害社会公共利益或者进行欺诈活动。
第十七条 国家行政机关、社会团体有虚报、瞒报、伪造、篡改、拒报或屡次迟报统计资料行为之一的，由县级以上人民政府统计机构责令改正，予以通报批评，情节严重的，提请监察部门对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分。
企业事业组织、个体工商户有前款违法行为之一的，由县级以上人民政府统计机构予以警告，并可对企业事业组织处以五百元以上五千元以下罚款，情节严重的处五千元以上五万元以下罚款；对个体工商户视情节轻重处以二百元以上二千元以下罚款。
第十八条 利用统计调查损害社会公共利益或者进行欺诈活动的，由县级以上人民政府统计机构责令改正，没收违法所得，并可处以违法所得二倍以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第十九条 各级人民政府、业务主管部门的领导人以及政府、业务主管部门任命的企业事业组织的领导人，自行修改统计资料、编造虚假数据或者强令、授意统计机构、统计人员伪造、篡改统计资料的，由县级以上人民政府统计机构予以通报批评，情节严重的提请监察部门给予行政处
分；伪造、篡改统计资料骗取荣誉称号、物质奖励或者晋升职务的，由做出有关决定的机关或者其上级机关、监察机关取消其荣誉称号，追缴物质奖励、撤销晋升的职务。
对统计人员拒绝、抵制伪造、篡改统计资料进行打击报复的，由县级以上人民政府统计机构提请监察机关给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十条 各级人民政府统计机构和业务主管部门的统计人员，参与伪造、篡改统计资料的，由县级以上人民政府统计机构予以通报批评，情节严重的给予行政处分或者提请监察机关给予行政处分。
统计检查人员玩忽职守、徇私舞弊、滥用职权的，由所在单位或者有关部门给予行政处分，构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二十一条 统计机构、统计人员和其它人员泄露国家秘密的，按照《中华人民共和国保守国家秘密法》有关规定处理；泄露统计调查对象的商业秘密或私人、家庭的单位项调查资料造成损害的，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员给予行政处分，并依法承担民事责任。
第二十二条 实施本办法规定的行政处罚，必须依照法律、法规的规定进行。
对企业事业组织罚款三万元以上的，对个人罚款一千五百元以上的，当事人有要求举行听证的权利。
当事人对行政处罚不服的，可依法申请复议或提起行政诉讼。
第二十三条 本办法实施中的具体应用问题，由陕西省人民政府统计机构负责解释。
第二十四条 本办法自公布之日起施行。



1997年12月26日